Cómo planificar la herencia de criptomonedas

Para planificar la herencia de criptomonedas, enumere lo que posee y dónde lo tiene, decida cómo accederán sus herederos sin exponer hoy sus claves, escriba instrucciones claras que puedan seguir, involucre a un abogado de sucesiones que entienda de criptomonedas y revise el plan cada vez que cambien sus tenencias. Sin un plan, las criptomonedas bajo autocustodia pueden perderse para siempre, porque ningún banco puede restablecer el acceso.

Por qué es importante

Cuando el fundador de QuadrigaCX murió en diciembre de 2018, el exchange dijo que solo él podía acceder a sus billeteras en frío, lo que dejaba a unos 76.000 clientes con derecho a cobrar alrededor de 215 millones de dólares canadienses. Posteriormente, los investigadores descubrieron que las billeteras habían sido vaciadas meses antes y que las pérdidas se debieron en gran medida a un fraude. El caso sigue siendo un recordatorio de lo que ocurre cuando una sola persona tiene todo el acceso.

A qué se enfrentan realmente los herederos

Imagine una familia a las pocas semanas de una muerte. Saben que la persona «tenía algo de bitcoin», pero no saben dónde. Puede haber una cuenta en un exchange detrás de un correo electrónico al que no pueden acceder, un pequeño dispositivo en un cajón que pide un PIN, y una hoja con palabras en una caja fuerte que nadie reconoce como importante. Sin orientación, los resultados probables son que los fondos nunca se encuentren, que el dispositivo se borre tras demasiados intentos fallidos de PIN, o que un familiar busque ayuda en internet y termine con un estafador que ofrece «recuperación». Cada parte de un buen plan está diseñada para evitar uno de estos resultados.

Antes de empezar

Necesita una visión completa de sus cuentas y billeteras y, idealmente, el asesoramiento de un abogado de su país. Las normas de herencia y fiscales varían.

Elaboración del plan

Haga un inventario

Figura: Cinco pasos para asegurar que sus criptomonedas puedan ser transmitidas.

Enumere los exchanges y brokers, las billeteras de autocustodia, los dispositivos de hardware y qué activos están en cada lugar. No incluya las frases semilla en esta lista.

Decida cómo se transmitirá el acceso

• Cuentas en exchanges: los herederos normalmente pasan por el proceso de sucesión de la plataforma con documentos como el certificado de defunción.
• Autocustodia: las opciones incluyen una copia sellada de la frase semilla guardada con un abogado o en una caja de seguridad, o una billetera multifirma en la que una persona de confianza tiene una clave pero no puede mover los fondos por sí sola.

Escriba instrucciones para una persona no experta

Explique dónde están las cosas, qué es una frase semilla, qué aplicación de billetera usar y a quién pedir ayuda. Advierta a los herederos que nunca compartan la frase con nadie que ofrezca «recuperación».

Inclúyalo en documentos legales

Asegúrese de que su testamento o plan sucesorio mencione sus criptomonedas y las instrucciones, sin escribir la frase semilla en un documento que muchas personas podrían ver.

Revise periódicamente

Actualice el plan cuando cambie de billetera, añada activos o se mude.

Comparación de formas de transmitir el acceso

No existe una única respuesta correcta. Muchas personas combinan enfoques, por ejemplo, mantener las tenencias a largo plazo en una billetera multifirma y cantidades menores en un exchange con notas claras para la sucesión.

Qué debe incluir una carta de instrucciones

• Qué activos existen y en qué plataformas o dispositivos se encuentran.
• Dónde se guardan las copias de seguridad de las frases semilla y los dispositivos, sin escribir las palabras en la carta.
• Qué aplicaciones de billetera usar y dónde descargarlas de forma segura.
• A quién contactar para pedir ayuda: un abogado con nombre y apellido, un familiar con conocimientos técnicos o un servicio profesional.
• Una advertencia clara de que ninguna persona legítima pedirá la frase semilla, y de que debe rechazarse a cualquiera que ofrezca «recuperación» a cambio de pago.

Puntos fiscales y legales que conviene consultar con un abogado

El cripto heredado puede estar sujeto a impuestos de sucesión o sobre el patrimonio, y las ventas posteriores pueden generar ganancias de capital, según el lugar de residencia de la persona fallecida y el de los herederos. Algunas jurisdicciones tratan los activos digitales de formas específicas en los testamentos. Un abogado familiarizado con las criptomonedas puede asegurarse de que el plan se ajuste a la legislación local y de que los albaceas tengan la autoridad necesaria para tratar con los exchanges.

Elija un albacea que se sienta cómodo siguiendo pasos técnicos por escrito, o designe a un asesor con capacidad técnica que le brinde apoyo. Incluso el mejor plan puede fallar si la persona que lo ejecuta se ve abrumada por la primera pantalla que no le resulta familiar. Una breve reunión con esa persona ahora vale mucho más que notas detalladas más adelante.

Pruebe el plan sin exponerlo

Un plan que nunca se ha probado puede fallar cuando más importa. Una forma de comprobarlo es hacer una prueba en seco con una billetera pequeña y separada: entregue a una persona de confianza las instrucciones que ha escrito solo para esa billetera y observe si puede restaurarla y enviar una transferencia de prueba. Donde se atasque, las instrucciones reales necesitan más detalle. La prueba en seco revela lagunas en la explicación sin revelar ninguno de los secretos que protegen sus principales tenencias.

Errores comunes

• No decirle a nadie que existen las criptomonedas.
• Escribir la frase semilla en el testamento.
• Dejar instrucciones que solo un experto podría seguir.
• Guardar el PIN de la billetera de hardware y la frase semilla en el mismo lugar que el dispositivo.
• No decirle nunca al albacea que existe una carta de instrucciones.

Para un almacenamiento seguro, lea cómo hacer una copia de seguridad de una frase semilla de forma segura y billetera caliente frente a billetera fría. Para los conceptos básicos, consulte qué es una billetera de criptomonedas.

Este artículo es contenido educativo y no constituye asesoramiento financiero, de inversión, legal ni fiscal. Los activos digitales son volátiles y puede perder el importe que invierta.

Preguntas frecuentes

¿Debo darle mi frase semilla a mi familia ahora?

Normalmente no. Cualquiera que tenga la frase puede tomar los fondos hoy, y los secretos compartidos ampliamente son difíciles de guardar. La mayoría de los planes mantienen la frase segura y, al mismo tiempo, garantizan que las personas adecuadas puedan acceder a ella a través del proceso sucesorio cuando sea necesario.

¿Tienen los exchanges un proceso para usuarios fallecidos?

La mayoría de los grandes exchanges lo tienen, y normalmente exigen un certificado de defunción, prueba de la autoridad del albacea e identificación. El proceso puede tardar semanas o meses, por lo que los registros claros de las cuentas existentes facilitan mucho las cosas a la familia.

Fuentes

• Dinero desaparecido de Quadriga debido a operaciones fraudulentas del fundador (76.000 clientes con deudas por 215 millones de CAD; hallazgos de la OSC) — The Globe and Mail, junio de 2020
• Empresa canadiense de criptomonedas colapsó por un esquema Ponzi del fundador fallecido (informe de la OSC) — Reuters vía Investing.com, junio de 2020
• Frase semilla (planificación de herencias; esquemas de copia de seguridad multifirma) — LearnBitcoin