Como planejar a herança de criptoativos

Para planejar a herança de criptoativos, liste o que você possui e onde está, decida como seus herdeiros terão acesso sem expor suas chaves hoje, escreva instruções claras que eles possam seguir, envolva um advogado especializado em sucessões que entenda de criptoativos e revise o plano sempre que seus ativos mudarem. Sem um plano, criptoativos em autocustódia podem ser perdidos para sempre, porque nenhum banco consegue redefinir o acesso.

Por que isso importa

Quando o fundador da QuadrigaCX morreu em dezembro de 2018, a corretora informou que apenas ele podia acessar suas carteiras frias, deixando cerca de 76.000 clientes com aproximadamente CAD 215 milhões a receber. Investigadores descobriram depois que as carteiras haviam sido esvaziadas meses antes e que as perdas decorreram, em grande parte, de fraude. O caso continua sendo um lembrete do que acontece quando uma única pessoa detém todo o acesso.

O que os herdeiros realmente enfrentam

Imagine uma família algumas semanas após a morte de um ente querido. Eles sabem que a pessoa “tinha alguns bitcoins”, mas não sabem onde. Pode haver uma conta em corretora protegida por um e-mail que não conseguem abrir, um pequeno dispositivo numa gaveta que pede um PIN e uma folha com palavras num cofre que ninguém reconhece como importante. Sem orientação, os resultados prováveis são: os fundos nunca são encontrados, o dispositivo é apagado após muitas tentativas erradas de PIN, ou um parente pesquisa ajuda na internet e cai em um golpista que oferece “recuperação”. Cada parte de um bom plano foi pensada para evitar um desses resultados.

Antes de começar

Você precisa ter uma visão completa de suas contas e carteiras e, idealmente, de um advogado no seu país. As regras de herança e de tributação variam.

Montando o plano

Faça um inventário

Figura: Cinco etapas para garantir que seus criptoativos possam ser transmitidos.

Liste corretoras e intermediários, carteiras de autocustódia, dispositivos de hardware e quais ativos estão em cada um. Não inclua frases-semente nesta lista.

Decida como o acesso será transmitido

• Contas em corretoras: os herdeiros normalmente seguem o processo de espólio da plataforma com documentos como a certidão de óbito.
• Autocustódia: as opções incluem uma cópia lacrada da frase-semente guardada com um advogado ou em um cofre de banco, ou uma carteira multisig, na qual uma pessoa de confiança detém uma chave, mas não consegue movimentar os fundos sozinha.

Escreva instruções para um leigo

Explique onde estão as coisas, o que é uma frase-semente, qual aplicativo de carteira usar e a quem pedir ajuda. Alerte os herdeiros para nunca compartilhar a frase com quem oferecer “recuperação”.

Inclua o plano em documentos legais

Garanta que seu testamento ou plano sucessório mencione seus criptoativos e as instruções, sem escrever a frase-semente em um documento que muitas pessoas possam ver.

Revise regularmente

Atualize o plano quando você trocar de carteira, adquirir novos ativos ou mudar de casa.

Comparando formas de transmitir o acesso

Não existe uma única resposta certa. Muitas pessoas combinam abordagens, por exemplo mantendo participações de longo prazo em multisig e valores menores em uma corretora, com notas claras para o espólio.

O que uma carta de instruções deve conter

• Quais ativos existem e em quais plataformas ou dispositivos.
• Onde estão as cópias de segurança da frase-semente e os dispositivos, sem escrever as palavras na carta.
• Quais aplicativos de carteira usar e onde baixá-los com segurança.
• Quem contatar para ajuda: um advogado nomeado, um parente com conhecimento técnico ou um serviço profissional.
• Um alerta claro de que ninguém legítimo pedirá a frase-semente e de que quem oferecer “recuperação” paga deve ser recusado.

Pontos fiscais e jurídicos para levar a um advogado

A herança de criptomoedas pode estar sujeita a imposto sobre herança ou sobre o espólio, e vendas posteriores podem gerar ganhos de capital, dependendo de onde a pessoa vivia e de onde moram os herdeiros. Algumas jurisdições tratam ativos digitais de formas específicas em testamentos. Um advogado familiarizado com criptomoedas pode garantir que o plano esteja de acordo com a lei local e que os executores tenham a autoridade necessária para lidar com as exchanges.

Escolha um executor que se sinta confortável em seguir etapas técnicas escritas, ou nomeie um consultor com capacidade técnica para apoiá-lo. Mesmo o melhor plano pode falhar se a pessoa que o executa ficar sobrecarregada diante da primeira tela desconhecida. Uma breve reunião com essa pessoa agora vale muito mais do que anotações detalhadas depois.

Teste o plano sem expô-lo

Um plano que nunca foi testado pode falhar justamente quando for necessário. Uma forma de testá-lo é fazer um ensaio com uma carteira pequena e separada: entregue a uma pessoa de confiança as instruções que você escreveu apenas para essa carteira e veja se ela consegue restaurá-la e enviar uma transferência de teste. Onde ela travar, as instruções reais precisam de mais detalhes. O ensaio revela lacunas na explicação sem revelar nenhum dos segredos que protegem seus principais ativos.

Erros comuns

• Não contar a ninguém que as criptomoedas existem.
• Escrever a frase semente no testamento.
• Deixar instruções que apenas um especialista conseguiria seguir.
• Guardar o PIN da carteira de hardware e a frase semente no mesmo lugar do dispositivo.
• Nunca informar ao executor que existe uma carta de instruções.

Para um armazenamento seguro, leia como fazer backup de uma frase semente com segurança e carteira quente vs carteira fria. Para o básico, veja o que é uma carteira de criptomoedas.

Este artigo é conteúdo educacional e não constitui aconselhamento financeiro, de investimento, jurídico ou tributário. Ativos digitais são voláteis e você pode perder o valor investido.

Perguntas frequentes

Devo dar minha frase semente à minha família agora?

Normalmente não. Qualquer pessoa que tenha a frase pode retirar os fundos hoje, e segredos compartilhados amplamente são difíceis de manter. A maioria dos planos mantém a frase protegida e garante que as pessoas certas possam acessá-la pelo processo de espólio quando necessário.

As exchanges têm um processo para usuários falecidos?

A maioria das grandes exchanges tem, geralmente exigindo certidão de óbito, comprovação da autoridade do executor e identificação. O processo pode levar semanas ou meses, por isso registros claros das contas existentes facilitam muito a vida da família.

Fontes

• Dinheiro desaparecido da Quadriga devido a negociação fraudulenta pelo fundador (76.000 clientes com CAD 215 milhões a receber; conclusões da OSC) — The Globe and Mail, junho de 2020
• Empresa canadense de criptomoedas colapsou devido a esquema Ponzi do fundador falecido (relatório da OSC) — Reuters via Investing.com, junho de 2020
• Frase semente (planejamento de herança; esquemas de backup multisig) — LearnBitcoin